主題教育工作開展以來，中南建設(shè)集團有限公司黨委以“走找想促”活動為抓手，結(jié)合地質(zhì)院2023年內(nèi)控建設(shè)的相關(guān)文件要求，把內(nèi)控建設(shè)作為開展工作、推動改革、促進發(fā)展的“先手棋”，全面聚焦內(nèi)控管理機制建設(shè)，在完善制度、壓實責任、規(guī)范行為上狠下功夫，著力打通貫徹執(zhí)行中的難點堵點，為集團公司高質(zhì)量發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

走基層：走好群眾路線，廣泛深入基層

公司總會計師符穎圍繞“強化內(nèi)控管理，聚集項目降本增效，推進企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展”主題多次赴在建項目進行現(xiàn)場調(diào)研并參加實體經(jīng)濟活動分析會，召集財務(wù)資金部針對業(yè)務(wù)流程、資金管理、項目核算、全電發(fā)票等事項進行研討。

找問題：下沉一線，深入開展專題調(diào)研查漏補缺

公司總會計師符穎對耒陽大河邊渡改橋項目、桑植項目等多個項目進行“下沉式”內(nèi)控專題調(diào)研，圍繞項目如何加強內(nèi)控管理、防范化解生產(chǎn)經(jīng)營過程中各類風(fēng)險、項目財務(wù)信息化建設(shè)與執(zhí)行過程中遇到的疑難問題等進行了深入探討交流；針對以目標管理為中心的項目預(yù)算編制、風(fēng)險防控、合同履約、物資采購、供應(yīng)商選擇、高新技術(shù)應(yīng)用等重點環(huán)節(jié)，符穎指出，目前項目還存在抓而不實，管而不嚴，內(nèi)控管理措施沒有切實落到具體的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵崗位等問題，同時內(nèi)控管理也要與信息化系統(tǒng)有機結(jié)合，及時查漏補缺，對資金活動全過程覆蓋，減少人為因素，做到過程留痕、責任可追溯，真正實現(xiàn)內(nèi)部控制的信息化、程序化和常態(tài)化。

想辦法：持續(xù)改進，建立切實可行內(nèi)控管理體系。

本年度內(nèi)控體系建設(shè)主要以強化經(jīng)營管理向基層一線延伸為主要目標，以有效防控風(fēng)險隱患為出發(fā)點和落腳點，要求公司各職能部門結(jié)合工作實際，對內(nèi)控業(yè)務(wù)流程中分級授權(quán)審批、統(tǒng)一內(nèi)控業(yè)務(wù)表單、明確內(nèi)控關(guān)鍵控制點等內(nèi)容進行梳理完善，并針對調(diào)研問題，在合同管理、資金資產(chǎn)管理、項目管理、費用控制等關(guān)鍵領(lǐng)域上實現(xiàn)全過程管理、明確具體審批權(quán)限劃分，尤其對在項目一線管理過程中的預(yù)算管理及執(zhí)行、專業(yè)分包/勞務(wù)分包/材料發(fā)包管理、設(shè)備租賃及采購管理、合同執(zhí)行管理、質(zhì)量管理、計量管理、交/竣工管理等重點業(yè)務(wù)領(lǐng)域做了具體流程的補充完善。繼地質(zhì)院內(nèi)控專項督查后，結(jié)合檢查問題集團公司進一步細化完善合同管理，供應(yīng)商管理等過程，將業(yè)務(wù)管理當中的單個環(huán)節(jié)控制，轉(zhuǎn)變成對整項業(yè)務(wù)的閉環(huán)控制，并在具體業(yè)務(wù)層面嵌入“三重一大”議事機制，不斷建立健全規(guī)范化、精細化和制度化的業(yè)務(wù)控制體系。

促發(fā)展：強化宣貫，實現(xiàn)內(nèi)控機制效益轉(zhuǎn)化

公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組進一步加大內(nèi)控制度及業(yè)務(wù)流程的宣貫力度，讓大家充分認識到內(nèi)控體系建設(shè)的重要意義，營造“人人講內(nèi)控，個個受約束”的良好內(nèi)部控制氛圍。狠抓內(nèi)控制度落實，形成順暢有序的內(nèi)控運轉(zhuǎn)機制，逐步探索建立有效、實用的內(nèi)控體系，有效發(fā)揮內(nèi)控機制的警示作用，注重發(fā)揮內(nèi)控機制在優(yōu)化管理、提升財務(wù)管理水平上的作用，形成有效的內(nèi)控工作成果轉(zhuǎn)化機制，以內(nèi)控促改革、以內(nèi)控強管理，確保內(nèi)控效益切實轉(zhuǎn)化為工作效益。（文/全惠芳）